MODERN IMPERATIVE TRENDS IN THE ANALYSIS OF THE CREDITWORTHINESS OF BANK BORROWERS

Анотація

Сучасні умови постковідного господарювання та посиленої фінансової нестабільності обумовлюють потребу суб’єктів господарювання у залученні позикових коштів. Поруч з цим, наявне широке коло різноманітних ризиків певних галузей діяльності позичальника унеможливлює гарантування повернення залучених ресурсів. Тому в кризових умовах банки повинні ще більшу увагу приділяти оцінці кредитоспроможності позичальника. Дана стаття присвячена розгляду сучасних імперативних трендів аналізу кредитоспроможності позичальників банку. Зокрема на очевидну спрямованість банків при проведенні аналізу на фінансові показники кредитувальників та відсутність належної уваги на нефінансову інформацію про боржника. Проведена оцінка методу коефіцієнтів, визначені його сильні та слабкі сторони. Визначено відсутність єдиного сталого алгоритму розрахунку кількісних показників, що призводить до ускладнення процесу визначення кредитоспроможності позичальника та потребу вдосконалення використання якісних показників. Окреслене коло проблемних питань аналізу кредитоспроможності позичальника, зокрема ринок функціонування, наявність клієнтського сектора, прозорість та правдивість фінансової інформації позичальника та його кредитна історія. В статті надана характеристика таких основних зарубіжних методів аналізу кредитоспроможності позичальників як MEMO RISK, Правило 6C, Методика 4FC, CAMPARI, PARTS та PARSER, проведений їх порівняльний аналіз. Запропоновано ряд практичних заходів щодо створення ефективної методики аналізу кредитоспроможності позичальника. Визначено, що розробка такої комплексної методики аналізу кредитоспроможності сприятиме удосконаленню процесу аналізу кредитоспроможності позичальників та прийняття більш виважених та правильних рішень у системі управління кредитними ризиками банку. Як приклад окреслені позитивні інноваційні параметри процесу моніторингу кредитного ризику банку «Креді Агріколь».

Класифікація

Ідентифікатори

Схожі роботи